Vakopleiding Mkb-belastingadviseur (LOI)

Introductie

Omschrijving

De Vakopleiding Mkb-belastingadviseur geeft je breed inzicht in de fiscale wet- en regelgeving om klanten te adviseren. Zo leer je o.a. alles over loonbelasting, inkomstenbelasting, omzetbelasting en vennootschapsbelasting. Na afronding van deze opleiding ben je in staat om geschikte fiscale oplossingen te bieden bij het doen van belastingaangiften. Daarnaast kun je ondersteuning bieden bij geschillen tussen belastingplichtigen en de belastingdienst.

Tijdens de opleiding verzorgt de LOI kosteloos je inschrijving als aspirant-lid in het Aspirantregister MKB Belastingadviseur (MKB BA) van de Stichting Register Fiscaal & Financieel Advies (SRFA). Daarmee kun je gedurende één jaar gratis deelnemen aan de fiscale updatesessies en ontvang je de nieuwsbrief met updates van de SRFA. Na het succesvol afronden van de opleiding mag je je als volwaardig lid inschrijven in het register en de titel MKB BA voeren.

De getoonde kosten zijn exclusief externe examenkosten.

Baanperspectief

De Vakopleiding Mkb-belastingadviseur is bestemd voor iedereen die als adviseur aan de slag wil en zich wil laten inschrijven in het register voor MKB Belastingadviseurs. De opleiding is ook interessant voor iedereen die aan de slag wil in een hogere functie bij een belastingadviesbureau, accountantskantoor of (loon)administratiekantoor. Na de vakopleiding Mkb- belastingadviseur kun je als zelfstandig adviseur aan de slag en vakkundig advies geven bij het doen van belastingaangiftes. Na afronding van deze opleiding mag je de titel MKB BA voeren.

Beschrijving

In deze opleiding doe je allereerst de juridische vaardigheden op die je als belastingadviseur nodig hebt. Zo leer je bijvoorbeeld juridische informatie vinden, lezen en hanteren. Verder leer je o.a. meer over privaatrecht, inkomstenbelasting, ondernemingsrecht en Wft vermogen.

De nadruk in elke module ligt in belangrijke mate op de praktijk en de adviesvaardigheid. Zo is er aandacht voor het adviseren over de fiscale gevolgen van inkomensplanning en inkomstenoverheveling inclusief juridische vaardigheden. Ook de theorie achter het verzorgen van de aangiftes als vennootschapsbelasting, omzetbelasting, loonbelasting en inkomstenbelasting wordt uitvoerig behandeld.

De opleiding bestaat uit de volgende modules:

Deze module legt een belangrijke basis voor het verloop van je verdere studie. Allereerst komt het omgaan met wetbundels aan bod. Daarnaast zal er aandacht besteed worden aan de digitaal beschikbare juridische informatie in databanken. Net als het lezen van arresten, de basisopbouw hiervan en belangrijke termen. Door middel van opdrachten leer je informatie actief verwerven en wetteksten te hanteren.

Deze module behandelt diverse aspecten van het privaatrecht. Zo is er o.a. aandacht voor vermogensrecht, personen- en familierecht en erfrecht.

De module Belastingwetgeving leert je een belastingaangifte te doen en biedt daarbij kennis van de belangrijkste belastinggerelateerde termen. Je doet onder andere kennis op van de belangrijkste bepalingen van de Algemene Wet inzake Rijksbelastingen, de Wet op de loonbelasting uit 1964, de Wet op de inkomstenbelasting 2001 en de belangrijkste rechten en plichten van in Nederland gevestigde ondernemers, waaronder de Wet op de omzetbelasting 1968.

Na deze module heb je kennis opgedaan van de verschillende onderwerpen rondom particulieren in het kader van de Wet inkomstenbelasting.

In dit onderdeel doe je fundamentele kennis op van de inkomstenbelasting op het gebied van winst en directeur-grootaandeelhouder.

Deze module kent duidelijke raakvlakken met de module Inkomstenbelasting (winst en DGA). Zo wordt het winstbegrip vanuit de inkomstenbelasting behandeld en komt ook de dividendbelasting als voorheffing op de inkomstenbelasting aan bod. Tevens worden de subjectieve vrijstellingen behandeld. De fusiebepalingen en de fiscale eenheid zijn de andere specifieke vennootschapsbelastingonderwerpen die aandacht krijgen. Tevens worden de onderwerpen verliesverrekening en beleggingsinstellingen behandeld.

In dit onderdeel doe je fundamentele kennis op van de Wet op de Loonbelasting.

De module omzetbelasting start met een aantal kernbegrippen rondom het ondernemerschap. Onder meer onderwerpen als tarief en de verschuldigdheid en voldoening van omzetbelasting komen aan bod, evenals onroerende zaken en de landbouwregeling. Binnen de omzetbelasting is de internationale component niet weg te denken. Vandaar dat er ook aandacht is voor de begrippen in- en uitvoer.

De module behandelt verschillende fiscale aspecten zoals: belastingplicht bij zowel de schenk- als de erfbelasting, fictieve verkrijgingen, vrijstellingen, tarieven, Besluit ter voorkoming dubbele belasting, verdragen, overdrachtsbelasting en assurantiebelasting.

In dit onderdeel doe je kennis op van belangrijke ondernemingsrechtelijke onderwerpen, en het kunnen toepassen hiervan.

Deze module biedt de deskundigheid die nodig is om klantencontacten te hebben op het gebied van vermogen en beleggingsobjecten.

De belangrijkste onderdelen die bod komen, zijn:

• vormen van levensverzekeringen
• premieberekeningen en acceptatiefactoren
• basisvoorzieningen voor de oude dag en nabestaanden
• Pensioenwet
• Wet op de Loonbelasting
• pensioensystemen en -vormen
• de financiering en uitkering van pensioenen
• de gevolgen van ontslag en echtscheiding
• Wet inkomstenbelasting en de derde pijler
• de dga en de IB-ondernemer
• huwelijksvermogensrecht en erfrecht
• assets
• inventarisatie en analyse
• risico en rendement
• beleggingsfondsen
• beheer en mutaties.

Deze module richt zich op het administratief verwerken van belastingen naar winst. Je doet kennis op van comptabele techniek. Ook werk je aan je vaardigheden op dit gebied.

Houd rekening met een uitgave van in totaal ongeveer € 80,- voor de aanschaf van aanvullende vakliteratuur. Ook gaan we er vanuit dat je bij het examen van de betreffende modules beschikt over de meest recente wettenbundel.

Toelating

Om het niveau van de vakopleiding Mkb-BA te kunnen realiseren, is tenminste aantoonbare kennis van boekhouden op het niveau van Praktijkdiploma boekhouden vereist. Vakkennis van boekhouden op het niveau van de cursus Moderne Bedrijfsadministratie of de cursus Belastingassistent van de LOI is wel gewenst.

Diploma uitreiking

De Vakopleiding Mkb-belastingadviseur bestaat uit diverse modules die op verschillende manieren afgerond worden. Bijvoorbeeld met een schriftelijk LOI-examen, een flexibel examen, een examen bij de Associatie voor Examinering of met een praktijkopdracht die je thuis kunt maken.

Steeds meer examens zijn flexibel en kunnen iedere werkdag worden afgelegd op ruim 20 locaties door heel Nederland. Je hoeft niet te wachten op een examendatum en kunt meteen examen doen wanneer jij er klaar voor bent. En dat scheelt veel tijd!

Kijk voor de examenkosten bij Studieduur en kosten.

Rooster

Starten op ieder gewenst moment waar en wanneer het uitkomt. Met online begeleiding van ervaren docenten.