HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie

NVAO-geaccrediteerde HBO Bacheloropleiding

Vakgebied

Financieel

Opleidingsniveau

HBO Bacheloropleiding

Meer informatie

Download brochure

Opleider

Markus Verbeek Praehep

Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen

De HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie biedt je de mogelijkheid je te ontwikkelen tot een allround professional op fiscaal gebied. Je bent in staat in alle fiscale omgevingen zelfstandig te functioneren. Als belastingadviseur kun je bedrijven en particulieren goed adviseren. Kortom, deze opleiding biedt volop perspectieven voor een mooie carrière. Deze HBO Bachelor is officieel geaccrediteerd door de NVAO.

Resultaat

  • Je mag de graad Bachelor of Science (BSc) voeren en ontvangt het NVAO-geaccrediteerde diploma HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie
  • Je hebt voldoende professionaliteit opgebouwd om fiscale kennis toe te passen binnen financiële afdelingen of bij accountantskantoren
  • Je bent toelaatbaar tot Masteropleidingen Fiscaal Recht bij diverse universiteiten. Als je gespecialiseerd fiscalist wilt worden, is dat van harte aan te bevelen

Voor wie?

Deze HBO Bachelor richt zich op diegenen die een functie ambiëren als fiscaal professional. Dat kan zijn bij de Belastingdienst of een lokale overheid, een onderneming, een accountants- of administratiekantoor, of als zelfstandige die werkt voor particulieren en ondernemers.

Aanpak

De opleiding bestaat uit 3 fases met 1 avondbijeenkomst in de week of 1 dagbijeenkomst per 2 weken. Afsluitend ga je afstuderen. Het programma is overzichtelijk opgebouwd in de vorm van modules. Door deze modulaire opbouw kun je je opleiding flexibel indelen. Je zult merken dat het behalen van een HBO Bachelorgraad daardoor prima te combineren is met je drukke baan. De opleiding wordt verzorgd door ervaren docenten, die zelf actief zijn in de praktijk. Je zult merken dat zij een prettig klankbord vormen. Zo kun je praktijksituaties aan hen voorleggen en overleggen over mogelijke oplossingen of benaderingen. Tijdens inspirerende bijeenkomsten ga je in kleine groepen aan de slag met opdrachten en cases. Je koppelt dit direct aan je eigen werkomgeving. Zo kun je wat je leert meteen toepassen en daarvan ook weer leren.

Studeren zonder passende baan

Onze opleidingen zijn zeer praktijkgericht. Heb je geen (passende) baan, dan kun je toch deelnemen aan deze opleiding. In die situatie pas je de praktijkopdrachten toe op actuele en algemene praktijksituaties. Je loopt een halfjaar stage. Dat kan aan het eind van je studie, waarbij je dit combineert met je afstuderen. Als je eerder stage wilt lopen, is dat ook mogelijk. Met een passende baan in het werkveld is een stage niet meer nodig.

Toelatingsvoorwaarden

Je kunt deelnemen aan dit programma met een diploma HAVO, VWO of MBO-niveau 4. Heb je dit niet en ben je minimaal 21 jaar? Dan kun je instromen door deel te nemen aan de 21+ regeling van Hogeschool Markus Verbeek Praehep.

Online leeromgeving

Je hebt toegang tot onze moderne online leeromgeving. Deze biedt je alles wat je nodig hebt om snel, eenvoudig en efficiënt te studeren. Je vindt in deze omgeving:

  • Alle praktische informatie over je opleiding
  • Mogelijkheden om te communiceren met je docenten en medestudenten
  • Praktijkcases, opdrachten en oefenvragen om je kennis en vaardigheden op toe te passen. Zo toets je gelijk je voortgang

Studiefinanciering voor volwassenen

Voor deze HBO Bachelor is het mogelijk om in aanmerking te komen voor studiefinanciering in het kader van levenlanglerenkrediet. Zie Fiscaal voordeel voor meer informatie.

Praktische informatie en kosten

Je kunt deze Bachelor overdag, op zaterdag en in de avond volgen. Afhankelijk van je keuze is het mogelijk dat je soms enkele bijeenkomsten volgt op een andere dag of avond. In het schema vind je de ruime mogelijkheden. Je kunt je opleidingskosten aftrekken van het belastbaar inkomen bij je belastingaangifte. Zie Praktische informatie voor meer informatie.

 
Programma
Programma
Programma
Programma
Programma

Afstuderen

De afstudeerfase bestaat uit 2 delen. Tijdens je Bacheloropleiding werk je aan onderdelen die je in je portfolio samenbrengt. Daarnaast werk je aan een afstudeeropdracht in de vorm van een praktisch toepasbaar advies.

Examens

Je ontvangt tijdens de opleiding uitgebreide informatie over de examinering. Elke module wordt apart afgerond met een toets, die zo goed mogelijk aansluit bij de aard van de module. Naast praktijkgerichte moduleopdrachten en mondelinge examens wordt ook gebruikgemaakt van digitale examens. Het voordeel daarvan is dat je zelf het moment en de plaats van het examen kunt uitkiezen. Per fase werk je ook aan een portfolio en een integrale opdracht. In die opdrachten pas je het geleerde direct toe in de praktijk.

Getuigschrift

Deze opleiding wordt verzorgd door Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Je behaalt met deze opleiding een erkend diploma. Je ontvangt namelijk het officiële Bachelorgetuigschrift ‘HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie’ van Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Daarnaast mag je de graad BSc (Bachelor of Science) voeren. Het programma is officieel geaccrediteerd door de Nederlands-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO). Dit garandeert je dat de opleiding voldoet aan alle kwaliteitseisen, perfect aansluit bij de arbeidsmarkt en internationaal erkend is. Markus Verbeek Praehep is bevoegd om graden te verlenen in het kader van de WHW (Wet op het hoger onderwijs en wetenschappelijk onderzoek). Zie Erkenningen voor meer opleidingsinformatie.

Na afronding van deze opleiding kun je je inschrijven in het Aspirantenregister MKB Belastingadviseur (MKB BA) van de Stichting Register Fiscaal & Financieel Advies (SRFA) en mag je de titel MKB BA voeren (www.srfa.nl).

Programma 240 EC

Fase 1

  • Bedrijfsadministratie 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Inrichten van de financiële administratie
    • Correct verwerken van financiële administratie
    • Samenstellen van financiële overzichten
    • Balans en resultatenrekening
    • Berekenen van financiële kengetallen
    • Debiteurenbeheer en liquiditeitsbeheer
    • Kosten, opbrengsten en winstverdeling
    • Aantrekken en aflossen van vermogen
  • Bedrijfseconomie 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Kosten: definities, functies en begrippen
    • Kostenindelingen
    • Kostprijscalculatie en kostenverbijzondering
    • Kostenbudgettering en schattingen
    • Verschillenanalyse
    • Direct costing en break-even analyses
    • Capaciteitsbepaling
  • IB-geen winst en loonbelasting 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Grondslagen en structuur van de wet IB 2001
    • Boxensysteem (box 1 en box 3)
    • Toerekening inkomensbestanddelen
    • Heffingsgrondslagen
    • Eigen woning
    • Persoonsgebonden aftrek, de giftenregeling, de verliesverrekening en de middelingsregeling
    • (Fictieve) dienstbetrekking
    • Werkkostenregeling
    • Loonheffing over de verschillende loonbestanddelen
    • Administratieve verplichtingen en sancties
  • IB-winst en vennootschapsbelasting 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • IB-ondernemer versus vpb-ondernemer
    • Ondernemings- en ondernemersfaciliteiten
    • Goed koopmansgebruik, totaalwinst en jaarwinst
    • Staking
    • Doorschuifregelingen
    • Relatie DGA en bv
    • Inkomen uit aanmerkelijk belang en TBS
    • Renteaftrekbeperkingen
    • Deelnemingsvrijstelling (inter)nationaal
    • Fiscale eenheid
    • Fusies, splitsingen en bijzondere regelingen
    • Dividendbelasting
  • Juridische vaardigheden 8 EC
    (4 bijeenkomsten)
    • Lezen en interpreteren van regelgeving en rechtspraak
    • Gebruik van juridische bronnen
    • Juridisch taalgebruik
    • Schriftelijke vaardigheden
    • Lezen en begrijpen jurisprudentie
    • Gebruik juridische database
  • Privaatrecht 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Kernaspecten van vermogens- en goederenrecht
    • Rechtshandeling en overeenkomst
    • Nakoming en niet-nakoming
    • Verzuim, ingebrekestelling en schadevergoeding
    • Vertegenwoordiging
    • Overdracht
    • Eigendom en beperkte rechten
    • Verbintenissen in het algemeen
    • Onrechtmatige daad
  • Integrale opdracht 6 EC
  • Praktijkprogramma 6 EC

Fase 2

  • Algemene economie 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Macro- en micro-economie
    • Markten en concurrentie
    • Monetaire economie
    • Vermogensmarkten
    • Renterisico en rentebeleid
    • Toezicht bank- en verzekeringswezen
    • Internationale economie en valutamarkten
    • Internationale samenwerking
  • Formeel belastingrecht 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Algemene wet bestuursrecht (Awb)
    • Algemene wet inzake rijksbelastingen (Awr)
    • Belastingverdragen
    • Heffingen en invorderingen
    • Mediation, bezwaar- en beroepsprocedures
    • Formele termijnen
    • Informatierecht versus informatieplicht
    • Fiscaal proces-, boete- en strafrecht
  • Omzetbelasting 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Stelsel van btw-heffing
    • Ondernemer
    • Levering en diensten
    • Internationale goederenhandel en dienstenverkeer
    • Onroerende zaken
    • Vrijstellingen
    • Wijze van afdracht
    • Aftrek van voorbelasting
    • Invoerrechten en andere heffingen die spelen bij invoer
  • Ondernemingsrecht 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Ondernemingsvormen, waaronder bv, nv, stichting en vennootschappen
    • Fusie en splitsing
    • Geschillenregeling en het recht van enquête
    • Jaarrekeningen
    • (Bestuurders)aansprakelijkheid
    • Ontbinding en vereffening
    • Vertegenwoordiging
  • Adviesvaardigheden 8 EC
    (4 bijeenkomsten)
    • Adviesrollen en adviesrelaties
    • Kwaliteiten van een adviseur
    • Fases in het adviesproces
    • Gespreks- en luistervaardigheden
    • Herkennen van en omgaan met weerstand
    • Eigen adviesstijl
    • Beïnvloedingsstrategie
    • Draagvlak en borging van adviezen
    • Motiverende gespreksvoering
  • Fiscaal recht en economie in de praktijk 8 EC
  • Integrale opdracht 6 EC
  • Praktijkprogramma 6 EC

Fase 3

  • Fiscaal procederen 8 EC
    (4 bijeenkomsten)
    • Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
    • Het belang van de bezwaarfase
    • De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
    • Valkuilen bij het instellen van beroep
    • Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure
  • Fiscale jaarrekening 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en ­vennoot­schappelijke jaarrekening van de bv en nv
    • Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
    • Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
    • Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting
  • Internationaal belastingrecht 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Dubbele belastingheffing en dubbele non-belastingheffing
    • Methoden ter voorkoming van dubbele belasting
    • Verdragsmodellen
    • Fiscale en juridische verschillen van een vaste inrichting en een juridische entiteit in de IB en vpb
    • Transfer pricing, winstverschuiving en grondslaguitholling
    • Het ‘at arm’s length’-principe
    • Uitwisseling van inlichtingen, bijstand bij invordering en geschillenbeslechting
    • Europees belastingrecht
  • Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting 8 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
    • Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
    • Waardering van verkrijgingen
    • Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
    • Maatstaf en de wijze van heffing
    • Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
    • Overdrachtsbelasting
  • Tax control & compliance 12 EC
    (6 bijeenkomsten)
    • Organisatie van de informatieverzorging
    • Kwaliteit van het bestuurlijke informatieverzorgingssysteem
    • Intern betrouwbaarheidssysteem
    • Interne controle
    • Rapportering anno 2020
    • Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
    • TCF en BCF
    • Horizontaal toezicht
  • Juridisch onderzoeken 4 EC
    (4 bijeenkomsten)
    • Planmatige aanpak van juridisch onderzoek
    • Inkaderen van juridische vraagstukken
    • Methodisch en systematisch werken
    • Selecteren en structureren van juridische data
    • Feiten checken, objectiveren en conclusies trekken
    • Praktische rapportagevaardigheden
  • Integrale opdracht 6 EC
  • Praktijkprogramma 6 EC

Afstuderen

  • Praktijkprogramma 30 EC
  • Afstudeeropdracht 30 EC
Planning
Planning
Planning
Planning
Planning

Studeren op afstand

Deze opleiding kun je voor een groot deel op afstand volgen, zonder bijeenkomsten en met meer flexibiliteit. Zie Flexibel studeren voor meer informatie.

Duur van de opleiding

De nominale duur van de opleiding is 4 jaar. Gemiddeld wordt er 5 jaar over gedaan.

Investering
Investering
Investering
Investering
Investering

Kosten

Dossiervorming: € 200,-
Lesgeld: € 12.995,-
Studiemateriaal: € 2.190,-
Examenkosten: € 3.570,-
Afstuderen: € 1.790,-
Praktijkprogramma: € 1.980,-
Reprorechten: € 15,-
Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 8% korting inbegrepen is. Je kunt dit programma ook in 3, 12 of 36 termijnen betalen.

Locatie- en arrangementskosten

Tijdens uw opleiding wordt gezorgd voor onbeperkt koffie, thee en water. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,- (excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Als dat expliciet vermeld staat, brengen wij ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- per avond (excl. btw).

Reprorechten en hand-outs

Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Dat is een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw). 

Fiscaal voordeel

Betaalt u de opleiding of training zelf dan kunt u maximaal € 15.000,- aan opleidingskosten aftrekken van uw inkomstenbelasting. Klik hier voor meer informatie.

Btw

Kiest u voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, Associate degree, HBO Bachelor of een volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn in beginsel belast met 21% btw. 

Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief btw prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaalt u uw opleiding of training zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%. 

Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn altijd belast met 9% btw. 

Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.

HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie

Vakgebied

Financieel

Opleidingsniveau

HBO Bacheloropleiding

Erkenningen

Meer informatie

Download brochure
DE OPLEIDER

Markus Verbeek Praehep

De opleidingspartner voor financiële professionals
Markus Verbeek Praehep is een autoriteit op het gebied van MBO-, HBO en vakopleidingen voor financiële professionals. Wij zijn veruit de grootste opleider in Nederland op het gebied van finance, accountancy, fiscale opleidingen en opleidingen voor de payroll professional. Dankzij zeer ervaren docenten en een uitgekiende opleidingsmethodiek garandeert Marcus Verbeek Praehep maximaal resultaat.