De HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie biedt je de mogelijkheid je te ontwikkelen tot een allround professional op fiscaal gebied. Je bent in staat in alle fiscale omgevingen zelfstandig te functioneren. Als belastingadviseur kun je bedrijven en particulieren goed adviseren. Kortom, dit programma biedt volop perspectieven voor een mooie carrière. Deze HBO Bachelor is officieel geaccrediteerd door de NVAO.

Studiefinanciering voor volwassenen

Voor deze HBO Bachelor is het mogelijk om in aanmerking te komen voor studiefinanciering in het kader van levenlanglerenkrediet. Zie Fiscaal voordeel voor meer informatie.

Studeren zonder passende baan

Onze opleidingen zijn zeer praktijkgericht. Heb je geen (passende) baan, dan kun je toch deelnemen aan deze opleiding. In die situatie pas je de praktijkopdrachten toe op actuele en algemene praktijksituaties. Je loopt een halfjaar stage. Dat kan aan het eind van je studie, waarbij je dit combineert met je afstuderen. Als je eerder stage wilt lopen, is dat ook mogelijk. Met een passende baan in het werkveld is een stage niet meer nodig.

Voor wie?

Deze HBO Bachelor richt zich op diegenen die een functie ambiëren als fiscaal professional. Dat kan zijn bij de Belastingdienst of een lokale overheid, een onderneming, een accountants- of administratiekantoor, of als zelfstandige die werkt voor particulieren en ondernemers.

Toelatingsvoorwaarden

Je kunt deelnemen aan deze opleiding met een diploma HAVO, VWO of volledig MBO. Heb je dit niet en ben je minimaal 21 jaar? Dan kun je instromen door deel te nemen aan de 21+ regeling van Hogeschool Markus Verbeek Praehep.

Aanpak

De opleiding bestaat uit 3 fases met 1 avondbijeenkomst in de week of 1 dagbijeenkomst per 2 weken. Afsluitend ga je afstuderen. Het programma is overzichtelijk opgebouwd in de vorm van modules. Door deze modulaire opbouw kun je je opleiding flexibel indelen. Je zult merken dat het behalen van een HBO Bachelorgraad daardoor prima te combineren is met je drukke baan. De opleiding wordt verzorgd door ervaren docenten, die zelf actief zijn in de praktijk. Je zult merken dat zij een prettig klankbord vormen. Zo kun je praktijksituaties aan hen voorleggen en overleggen over mogelijke oplossingen of benaderingen. Tijdens inspirerende bijeenkomsten ga je in kleine groepen aan de slag met opdrachten en cases. Je koppelt dit direct aan je eigen werkomgeving. Zo kun je wat je leert direct toepassen en daarvan ook weer leren.

Online leeromgeving

Je hebt toegang tot onze moderne online leeromgeving. Deze biedt je alles wat je nodig hebt om snel, eenvoudig en efficiënt te studeren. Je vindt in deze omgeving:

Alle praktische informatie over jouw opleiding
Mogelijkheden om te communiceren met je docenten en medestudenten
Praktijkcases, opdrachten en oefenvragen om je kennis en vaardigheden op toe te passen. Zo toets je gelijk je voortgang

Praktische informatie en kosten

Je kunt deze Bachelor overdag, op zaterdag en in de avond volgen. Afhankelijk van je keuze is het mogelijk dat je soms enkele bijeenkomsten volgt op een andere dag of avond. In het schema vind je de ruime mogelijkheden. Je kunt je opleidingskosten aftrekken van het belastbaar inkomen bij je belastingaangifte. Zie Praktische informatie voor meer informatie.

Programma

Programma 240 EC

Fase 1

Bedrijfsadministratie 8 EC

Bedrijfseconomie 8 EC

IB-geen winst en loonbelasting 8 EC

IB-winst en vennootschapsbelasting 8 EC

Juridische vaardigheden 8 EC

Privaatrecht 8 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Fase 2

Algemene economie 8 EC

Formeel belastingrecht 8 EC

Omzetbelasting 8 EC

Ondernemingsrecht 8 EC

Adviesvaardigheden 8 EC

Professioneel en oplossingsgericht werken 8 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Fase 3

Fiscaal procederen 8 EC

Fiscale jaarrekening 8 EC

Internationaal belastingrecht 8 EC

Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting 8 EC

Tax control & compliance 12 EC

Juridisch onderzoek 4 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Afstuderen

Portfolio 30 EC

Afstudeeropdracht 30 EC

Fase 1

In fase 1 ga je direct aan de slag met de kern van fiscaal recht. Je doorloopt 6 modules op het gebied van diverse juridische aspecten en economie. Daarmee heb je meteen een goed beeld van het brede werkdomein. Je gaat aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

Bedrijfsadministratie

(6 bijeenkomsten)

Inrichten van de financiële administratie
Correct verwerken van financiële administratie
Samenstellen van financiële overzichten
Balans en resultatenrekening
Berekenen van financiële kengetallen
Debiteurenbeheer en liquiditeitsbeheer
Kosten, opbrengsten en winstverdeling
Aantrekken en aflossen van vermogen

Bedrijfseconomie

(6 bijeenkomsten)

Kosten: definities, functies en begrippen
Kostenindelingen
Kostprijscalculatie en kostenverbijzondering
Kostenbudgettering en schattingen
Verschillenanalyse
Direct costing en break-evenanalyses
Capaciteitsbepaling

IB-geen winst en loonbelasting

(6 bijeenkomsten)

Grondslagen en structuur van de wet IB 2001
Boxensysteem (box 1 en box 3)
Toerekening inkomensbestanddelen
Heffingsgrondslagen
Eigen woning
Persoonsgebonden aftrek, de giftenregeling, de verliesverrekening en de middelingsregeling
(Fictieve) dienstbetrekking
Werkkostenregeling
Loonheffing over de verschillende loonbestanddelen
Administratieve verplichtingen en sancties

IB-winst en vennootschapsbelasting

(6 bijeenkomsten)

IB-ondernemer versus Vpb-ondernemer
Ondernemings- en ondernemersfaciliteiten
Goed koopmansgebruik, totaalwinst en jaarwinst
Staking
Doorschuifregelingen
Relatie DGA en bv
Inkomen uit aanmerkelijk belang en TBS
Renteaftrekbeperkingen
Deelnemingsvrijstelling (inter)nationaal
Fiscale eenheid
Fusies, splitsingen en bijzondere regelingen
Dividendbelasting

Juridische vaardigheden

(4 bijeenkomsten)

Lezen en interpreteren van regelgeving en rechtspraak
Gebruik van juridische bronnen
Juridisch taalgebruik
Schriftelijke vaardigheden
Lezen en begrijpen jurisprudentie
Gebruik juridische database

Privaatrecht

(6 bijeenkomsten)

Kernaspecten van vermogens- en goederenrecht
Rechtshandeling en overeenkomst
Nakoming en niet-nakoming
Verzuim, ingebrekestelling en schadevergoeding
Vertegenwoordiging
Overdracht
Eigendom en beperkte rechten
Verbintenissen in het algemeen
Onrechtmatige daad

Je sluit deze fase af met een eindopdracht. Hierin koppel je je kennis en kunde uit de gehele fase aan elkaar en laat je zien wat je geleerd hebt.

Fase 2

In fase 2 verdiep je je in belasting en recht. Zo leer je bijvoorbeeld meer over omzetbelasting, ondernemingsrecht en adviesvaardigheden. Ook kies je in deze fase je keuzeprogramma. Je gaat aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

Algemene economie

(6 bijeenkomsten)

Macro- en micro-economie
Markten en concurrentie
Monetaire economie
Vermogensmarkten
Renterisico en rentebeleid
Toezicht bank- en verzekeringswezen
Internationale economie en valutamarkten
Internationale samenwerking

Formeel belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

Algemene wet bestuursrecht (Awb)
Algemene wet inzake rijksbelastingen (Awr)
Belastingverdragen
Heffingen en invorderingen
Mediation, bezwaar- en beroepsprocedures
Formele termijnen
Informatierecht versus informatieplicht
Fiscaal proces-, boete- en strafrecht

Omzetbelasting

(6 bijeenkomsten)

Stelsel van btw-heffing
Ondernemer
Levering en diensten
Internationale goederenhandel en dienstenverkeer
Onroerende zaken
Vrijstellingen
Wijze van afdracht
Aftrek van voorbelasting
Invoerrechten en andere heffingen die spelen bij invoer

Ondernemingsrecht

(6 bijeenkomsten)

Ondernemingsvormen, waaronder bv, nv, stichting en vennootschappen
Fusie en splitsing
Geschillenregeling en het recht van enquête
Jaarrekeningen
(Bestuurders)aansprakelijkheid
Ontbinding en vereffening
Vertegenwoordiging

Adviesvaardigheden

(4 bijeenkomsten)

Adviesrollen en adviesrelaties
Kwaliteiten van een adviseur
Fases in het adviesproces
Gespreks- en luistervaardigheden
Herkennen van en omgaan met weerstand
Uw eigen adviesstijl
Beïnvloedingsstrategie
Draagvlak en borging van adviezen
Motiverende gespreksvoering

Professioneel en oplossingsgericht werken

(4 bijeenkomsten)

Doelen stellen
Methodisch en effectief werken
Probleemoplossend vermogen
Creativiteit en probleemoplossend vermogen
Verbanden leggen en alternatieven zien
Denkvermogen omzetten in praktische oplossingen
Haalbaarheid van oplossingen beoordelen
Acties formuleren en uitvoeren

Je sluit deze fase af met een eindopdracht. Hierin koppel je je kennis en kunde uit de gehele fase aan elkaar en laat je zien wat je geleerd hebt.

Fase 3

Fase 3 vormt het slotstuk. Hierin wordt aandacht besteed aan belangrijke en internationale aspecten van fiscaal recht. Hierbij kun je denken aan tax compliance, taxcontrol en internationaal belastingrecht. Tijdens deze fase ga je aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

Fiscaal procederen

(4 bijeenkomsten)

Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
Het belang van de bezwaarfase
De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
Valkuilen bij het instellen van beroep
Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure

Fiscale jaarrekening

(6 bijeenkomsten)

Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en vennootschappelijke jaarrekening van de bv en nv
Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting

Internationaal belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

Dubbele belastingheffing en dubbele non-belastingheffing
Methoden ter voorkoming van dubbele belasting
Verdragsmodellen
Fiscale en juridische verschillen van een vaste inrichting en een juridische entiteit in de IB en Vpb.
Transfer pricing, winstverschuiving en grondslaguitholling
Het ‘at arm’s length’-principe
Uitwisseling van inlichtingen, bijstand bij invordering en geschillenbeslechting
Europees belastingrecht

Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting

(6 bijeenkomsten)

Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
Waardering van verkrijgingen
Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
Maatstaf en de wijze van heffing
Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
Overdrachtsbelasting

Tax control & compliance

(6 bijeenkomsten)

Organisatie van de informatieverzorging
Kwaliteit van het bestuurlijke informatie-verzorgingssysteem
Intern betrouwbaarheidssysteem
Interne controle
Rapportering anno 2020;
Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
TCF en BCF
Horizontaal toezicht

Juridisch onderzoek

(4 bijeenkomsten)

Planmatige aanpak van juridisch onderzoek
Inkaderen van juridische vraagstukken
Methodisch en systematisch werken
Selecteren en structureren van juridische data
Feiten checken, objectiveren en conclusies trekken
Praktische rapportagevaardigheden

Afstuderen

De afstudeerfase bestaat uit 2 delen. Tijdens je Bacheloropleiding werk je aan onderdelen die je in je portfolio samenbrengt. Daarnaast werk je aan een afstudeeropdracht in de vorm van een praktisch toepasbaar advies.

Examens

Je ontvangt tijdens de opleiding uitgebreide informatie over de examinering. Elke module wordt apart afgerond met een toets, die zo goed mogelijk aansluit bij de aard van de module. Naast praktijkgerichte moduleopdrachten en mondelinge examens wordt ook gebruikgemaakt van digitale examens. Het voordeel daarvan is dat je zelf het moment en de plaats van het examen kunt uitkiezen. Elke fase rond je af met een praktijkgerichte eindopdracht.

Getuigschrift

Deze opleiding wordt verzorgd door Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Je behaalt met deze opleiding een erkend diploma. Je ontvangt namelijk het officiële Bachelorgetuigschrift ‘HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie’ van Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Daarnaast mag je de graad BSc (Bachelor of Science) voeren. Het programma is officieel geaccrediteerd door de Nederlands-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO). Dit garandeert je dat de opleiding voldoet aan alle kwaliteitseisen, perfect aansluit bij de arbeidsmarkt en internationaal erkend is. Markus Verbeek Praehep is bevoegd om graden te verlenen in het kader van de WHW (Wet op het hoger onderwijs en wetenschappelijk onderzoek).

Na afronding van deze opleiding kun je je kosteloos inschrijven in het Aspirantenregister MKB Belastingadviseur (MKB BA) van de Stichting Register Fiscaal & Financieel Advies (SRFA) en mag je de titel MKB BA voeren (www.srfa.nl).

Planning

Studeren op afstand

Deze opleiding kun je voor een groot deel op afstand volgen, zonder bijeenkomsten en met meer flexibiliteit. Zie Flexibel studeren voor meer informatie.

Duur van de opleiding

De nominale duur van de opleiding is 4 jaar. Gemiddeld wordt er 5 jaar over gedaan.

Investering

Kosten

Dossiervorming: € 200,-

Lesgeld: € 12.990,-

Studiemateriaal: € 2.150,-

Examenkosten: € 260,- (per mondeling examen)

€ 195,- (per overige examen)

Afstuderen: € 1.250,-

Portfolio: € 1.980,-

Reprorechten: € 15,-

Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 8% korting inbegrepen is.

Je kunt deze opleiding ook in 3, 12 of 36 termijnen betalen.

Extra voordeel

Je kunt je ook voor afzonderlijke modules inschrijven. Neem je echter deze opleiding in zijn geheel af? Dan ben je 15-20% voordeliger uit.

HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie

Vakgebied

Financieel

Opleidingsniveau

HBO Bacheloropleiding

Erkenningen

Kostenoverzicht

Kostenoverzicht aanvragen

Meer informatie

Download brochure

Kostenoverzicht Inschrijven

DE OPLEIDER

Markus Verbeek Praehep

De opleidingspartner voor financiële professionals
Markus Verbeek Praehep is een autoriteit op het gebied van MBO-, HBO en vakopleidingen voor financiële professionals. Wij zijn veruit de grootste opleider in Nederland op het gebied van finance, accountancy, fiscale opleidingen en opleidingen voor de payroll professional. Dankzij zeer ervaren docenten en een uitgekiende opleidingsmethodiek garandeert Marcus Verbeek Praehep maximaal resultaat.

Kostenoverzicht aanvragen

HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie